Benodigde indexaties uitgaven
In de perspectiefnota indexeren wij jaarlijks de personele budgetten, prijsgevoelige budgetten en de bijdrage aan gesubsidieerde instellingen en verbonden partijen. Daar waar binnen de programma's de indexaties op uitgaven en inkomsten per programma inzichtelijk zijn gemaakt, is in onderstaande tabel het totaal van de afzonderlijke reeksen opgenomen.
Bedragen x € 1.000 | |||||
Indexaties uitgaven | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
1. Indexering personele budgetten | 0 | -3.080 | -5.080 | -5.055 | -5.050 |
2. Indexering prijsgevoelige budgetten | -2.530 | -4.825 | -4.660 | -4.315 | -4.315 |
3. Indexering bijdragen gesubsidieerde instellingen | 0 | -1.765 | -1.765 | -1.690 | -1.690 |
4. Indexering budgetten verbonden partijen | -4.300 | -10.500 | -10.500 | -10.500 | -10.500 |
5. Vrijval stelpost indexaties 2024 | 5.235 | 5.240 | 5.230 | 5.235 | 5.235 |
6. Vrijval stelpost indexaties 2025 | 0 | 7.595 | 7.595 | 7.595 | 7.595 |
Totaal indexaties uitgaven | -1.595 | -7.335 | -9.180 | -8.730 | -8.725 |
1. Indexering personele budgetten
De personele budgetten van Dordrecht (inclusief SGD) indexeren we met 4,1% in 2025. Recent is een nieuwe CAO-gemeenten afgesloten. Deze geldt voor het jaar 2024 t/m 31 maart 2025. De salarissen 2023 zijn verhoogd met de afgesproken loonstijging per 1 januari 2024 in de nieuwe cao. CAO’s gaan vaak niet volledig in per 1 januari, maar worden vaak gefaseerd doorgevoerd. Hierdoor gaan we uit van een lagere bijstelling in 2025. Deze bijstelling betekent een lagere last van € 2 miljoen in 2025. Vanaf 2026 is de indexering van 4,1% wel volledig opgenomen.
2. Indexering prijsgevoelige budgetten
Indexaties 2025
Voor de indexatie van prijsgevoelige inkoopbudgetten in 2025 sluiten we aan op de materiële index. Die wordt gepubliceerd in het tweede halfjaarbericht "Economische Ontwikkelingen en Vooruitzichten / DNB Najaarsraming" van De Nederlandsche Bank (DNB), die jaarlijks in december verschijnt (december lopende jaar (t) voor t+2). Deze index is -volgens de meest recente informatie van februari 2024- voor het jaar 2025 nog steeds 2,7%. Gezien het financiële beeld hebben we vervolgens onze prijsgevoelige budgetten (behoudens die van SGD) taakstellend verlaagd. Hierdoor is het feitelijke indexpercentage 2,1% in 2025. Vanwege de samenwerkingsovereenkomsten van/met SGD sluiten we voor de indexatie van prijsgevoelige inkoopbudgetten van SGD overigens taakstellend aan op de geharmoniseerde consumentenprijsindex van het tweede halfjaarbericht "Economische Ontwikkelingen en Vooruitzichten/DNB Najaarsraming" van DNB. Deze index is 2,2%.
Toewijzing indexaties 2024 uit stelpost
Om scherper aan de wind te kunnen zeilen, hebben we de indexatiebedragen op de prijsgevoelige budgetten uit de kadernota 2024 grotendeels op een centrale stelpost “geparkeerd”. Zie ook bij onderdeel 5 Vrijval stelpost indexaties 2024. Beleidsafdelingen konden hierop in 2024 enkel bij urgente prijs-/marktontwikkelingen aanspraak maken. Voorbeelden van deze aanspraak zijn: aanbestedingen groenonderhoud, exploitatie Kunstmin en musea, bouw Dordthuis en actualisatie van onderhoudsvoorzieningen voor sport. Ook brengen we de budgetten van SGD hiermee op een juister prijspeil.
3. Indexering bijdragen gesubsidieerde instellingen
Bij de berekening van de loon- en prijsontwikkelingen bij gesubsidieerde instellingen gaan wij ervan uit, dat de kosten van de gesubsidieerde instellingen voor 75% loonafhankelijk en 25% prijsafhankelijk zijn. Dat zou leiden tot een indexpercentage van 3,75%, waarbij we de gesubsidieerde instellingen ontzien van de voornoemde lagere bijstelling op het loondeel.
Gezien het financiële beeld verlagen we echter wel de inflatiecompensatie voor het prijsgevoelige deel. Dit betekent, dat we onze subsidiebudgetten indexeren met 3,6% in 2025.
4. Indexering budgetten verbonden partijen
We nemen in beginsel de geïndexeerde gemeentelijke bijdragen uit de ontwerpbegrotingen van de verbonden partijen 1 op 1 over in onze begroting. In de zienswijzen op de ontwerpbegrotingen van de verbonden partijen kan de gemeenteraad aangeven of de daar gehanteerde indexpercentages al dan niet acceptabel zijn. Met name in de zorgsector is sprake van forse inflatiecorrecties. Ook de Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid hanteert een hoger inflatiepercentage dan de voornoemde gemeentelijke percentages.
5. Vrijval stelpost indexaties 2024
We laten de stelpost rondom loon-/prijsontwikkelingen in 2024 voortvloeiende uit de circulaires gemeentefonds vrijvallen.
6. Vrijval stelpost indexaties 2025
We laten de stelpost rondom loon-/prijsontwikkelingen in 2025 voortvloeiende uit de circulaires gemeentefonds vrijvallen.