Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht

De personeelslasten zijn in het jaar 2024 incidenteel € 260.000 en vanaf 2025 structureel € 320.000 hoger dan begroot, omdat in de meerjarenbegroting nog geen rekening was gehouden met de uitkomsten van een functieherwaardering van de uitvoerende functies bij cluster Dienstverlening. Door toename van de complexiteit in het werk en extra verantwoordelijkheden zijn diverse functies geherwaardeerd. Dat heeft ertoe geleid dat al deze functies hoger zijn gewaardeerd. Totaal heeft dit voor de gemeente Dordrecht betrekking op ruim 43 FTE. De hier opgenomen lasten betreffen het Dordrecht-deel van de extra kosten. Bij de andere Dienstverlening Drechtsteden (DD) gemeenten dienen wij naar rato een rekening in voor deze onontkoombare ontwikkeling.

De lasten zijn incidenteel in 2024 € 100.000, in 2025 € 300.000 en daarna structureel € 275.000 hoger dan begroot, omdat gewijzigde wetgeving vraagt om het inrichten van een meldpunt integriteit dat bijdraagt aan een tijdig signaleren van misstanden. Recente actualiteiten (#MeToo, The Voice of Holland, DWDD en NOS Studio Sport) hebben voor een stroomversnelling gezorgd in de urgentie en noodzaak die bestuur, leidinggevenden en medewerkers voelen voor het begrijpen en verbeteren van sociale veiligheid en integriteit.

Het meldpunt kan groeien naar regionale scope waarbij de kosten evenredig worden toebedeeld aan de deelnemende organisaties binnen de regio. Het Dordtse aandeel bedraagt hierin € 275.000 structureel vanaf 2025.

Door BDO Advisory BV (BDO) is de top 20 van grootste financiële afwijkingen van de afgelopen vier jaar (2018 – 2022) in kaart gebracht. BDO schat, op basis ervaringen bij eerder uitgevoerde analyses bij andere gemeenten, dat circa 20% tot 40% van deze top 20 financieel technisch ruimte biedt. De structurele ruimte wordt geschat tussen de € 2 en € 4 miljoen. Eerder is vanuit behoedzaamheid gekozen om € 2 miljoen mee te nemen in de financiële opgave. Dit aangezien bij de inventarisatie van mogelijke maatregelen ook onderbestedingsposten zijn opgenomen (bijvoorbeeld lagere kapitaallasten). Nu het meerjarenbeeld verder is verslechterd, is gekozen toch met een hoger bedrag te gaan rekenen door een besparing van € 3 miljoen op te nemen. Bij de Begroting 2025 wordt deze besparing concreet aan programma’s toegerekend.

De bedragen voor indexaties op uitgaven en inkomsten zijn opgesplitst naar de programma's. Dit geeft inzicht in het beslag dat ieder programma legt op deze middelen, c.q. wat er vanuit het programma aan extra inkomsten wordt gegenereerd door indexatie. Voorts laten we de centrale stelposten die betrekking hebben op deze indexatie voor 2024 en 2025 vrijvallen ter dekking van deze prijsstijgingen.

Neutrale ontwikkelingen (enkel effect tussen en/of binnen programma's) zijn apart inzichtelijk gemaakt. Budgetneutrale wijzigingen leiden op totaal begrotingsniveau niet tot resultaatafwijkingen op de baten of lasten. Wel kan er een budgettair effect tussen de programma's optreden, bijvoorbeeld als gevolg van verschuivingen, echter in totaal hebben deze verschuivingen geen effect op het financieel perspectief. Voor saldoneutrale ontwikkelingen waar een reserve of voorziening mee gemoeid is, is in het raadsvoorstel een beslispunt opgenomen. Deze ontwikkelingen zijn in de bijlagen bij deze perspectiefnota opgenomen.

We kijken kritisch naar de organisatie en de bestuurlijke ondersteuning: waar kan het soberder en efficiënter, waar kan het met minder. Uiteraard moet de omvang van de organisatie, zowel op primair proces als op ondersteuning, afgestemd blijven op de gevraagde taakuitvoering. Ook moeten primair proces en ondersteuning met elkaar in verhouding blijven. Dit voorstel kan dus niet los van de andere ombuigingen worden ingezet. Mogelijkheden om te versoberen zien we op onder meer de volgende onderdelen:

• verdere professionalisering van contractmanagement en slimmer inkopen;
• door kritisch te kijken naar onze inhuur, kunnen we de flexibele schil efficiënter organiseren;
• efficiënter inrichten van de bestuurlijke ondersteuning;
• strakkere kaders invoeren voor de organisatie van bijeenkomsten en sessies, de inzet van opleidingsbudgetten, en lidmaatschappen en abonnementen;
• periodiek kritisch onze applicaties bezien op toegevoegde waarde en benutting, waardoor we mogelijk kosten voor onderhoud en licenties kunnen besparen;
• kritischer prioriteren in de afname van bedrijfsvoeringsdiensten via dienstverleningsovereenkomsten van de Servicegemeente Dordrecht;
• personeel scherper toerekenen aan programma's en taken;
• strategisch accountmanagement op één plek regionaal organiseren.